வருமான வரி தாக்கல் (ITRs) விலக்குககளில் மோசடி, தவறான தாக்கல்கள் : வருமான வரித் துறையின் நடவடிக்கை குறித்த அறிவிப்பு
வருமான வரி தாக்கல்களில் (ITRs) விலக்குகள் மற்றும் விலக்குகள் குறித்த மோசடியான கூற்றுக்கள் மீது வருமான வரித் துறை பெரிய அளவிலான நடவடிக்கையைத் தொடங்கியுள்ளது. ஒழுங்கமைக்கப்பட்ட மோசடிகள், தவறான தாக்கல்கள் மற்றும் நன்மை பயக்கும் விதிகளை தவறாகப் பயன்படுத்துதல் ஆகியவை ஆய்வுக்கு உட்படுத்தப்படுகின்றன.
➡️ இந்த பெரிய அளவிலான சரிபார்ப்பு, 10(13A), 80GGC, 80E, 80D, 80EE, 80EEB, 80G, 80GGA மற்றும் 80DDB பிரிவுகளின் கீழ் விலக்குகள் போன்ற நன்மை பயக்கும் விதிகளை தவறாகப் பயன்படுத்துவது குறித்த விரிவான பகுப்பாய்வைத் தொடர்ந்து வருகிறது, இது பெரும்பாலும் தொழில்முறை இடைத்தரகர்களுடன் இணைந்து செயல்படுகிறது. சந்தேகத்திற்கிடமான வடிவங்களை அடையாளம் காண மேம்பட்ட AI கருவிகள் மற்றும் மூன்றாம் தரப்பு தரவு பயன்படுத்தப்படுகின்றன.
செய்திக்குறிப்பில் உள்ள விவரங்கள்:
இந்திய அரசு நிதி அமைச்சகம் வருவாய் துறை மத்திய நேரடி வரிகள் வாரியம் புது தில்லி, ஜூலை 14, 2025
செய்திக்குறிப்பு
வருமான வரித்துறை வரி விலக்குகள் மற்றும் விலக்குகள் பற்றிய போலியான கூற்றுக்கள் மீது நடவடிக்கை எடுத்தது வருமான வரி வருமானங்களில் (ITRs) விலக்குகள் மற்றும் விலக்குகள் பற்றிய மோசடியான கூற்றுக்களை எளிதாக்கும் தனிநபர்கள் மற்றும் நிறுவனங்களை குறிவைத்து, ஜூலை 14, 2025 அன்று நாட்டின் பல இடங்களில் வருமான வரித்துறை ஒரு பெரிய அளவிலான சரிபார்ப்பு நடவடிக்கையைத் தொடங்கியது. வருமான வரிச் சட்டம், 1961 இன் கீழ் வரி சலுகைகளை தவறாகப் பயன்படுத்துவது பற்றிய விரிவான பகுப்பாய்வைத் தொடர்ந்து இந்த நடவடிக்கை எடுக்கப்பட்டது, பெரும்பாலும் தொழில்முறை இடைத்தரகர்களுடன் கூட்டு சேர்ந்து. கற்பனையான விலக்குகள் மற்றும் விலக்குகளைக் கூறி வருமானங்களை தாக்கல் செய்து வரும் சில ITR தயாரிப்பாளர்கள் மற்றும் இடைத்தரகர்களால் இயக்கப்படும் ஒழுங்கமைக்கப்பட்ட மோசடிகளை விசாரணைகள் கண்டறிந்துள்ளன. இந்த மோசடியான தாக்கல்களில் நன்மை பயக்கும் விதிகளின் துஷ்பிரயோகம் அடங்கும், சிலர் அதிகப்படியான பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதற்காக தவறான TDS வருமானங்களைச் சமர்ப்பித்துள்ளனர். சந்தேகத்திற்கிடமான வடிவங்களை அடையாளம் காண, மூன்றாம் தரப்பு ஆதாரங்கள், தரைமட்ட நுண்ணறிவு மற்றும் மேம்பட்ட செயற்கை நுண்ணறிவு கருவிகளிலிருந்து பெறப்பட்ட நிதித் தரவைத் துறை பயன்படுத்தியுள்ளது. மகாராஷ்டிரா, தமிழ்நாடு, டெல்லி, குஜராத், பஞ்சாப் மற்றும் மத்தியப் பிரதேசம் ஆகிய இடங்களில் சமீபத்தில் நடத்தப்பட்ட சோதனை மற்றும் பறிமுதல் நடவடிக்கைகளால் இந்த கண்டுபிடிப்புகள் மேலும் உறுதிப்படுத்தப்பட்டுள்ளன, அங்கு பல்வேறு குழுக்கள் மற்றும் நிறுவனங்களால் மோசடியான கூற்றுக்கள் பயன்படுத்தப்பட்டதற்கான சான்றுகள் கண்டறியப்பட்டன. பிரிவுகள் 10(13A), 80GGC, 80E, 80D,80EE, 80EEB, 80G, 80GGA, மற்றும் 80DDB ஆகியவற்றின் கீழ் விலக்குகளின் பரவலான தவறான பயன்பாட்டை பகுப்பாய்வு வெளிப்படுத்துகிறது.
செல்லுபடியாகும் நியாயங்கள் இல்லாமல் விலக்குகள் கோரப்பட்டுள்ளன. பன்னாட்டு நிறுவனங்கள், பொதுத்துறை நிறுவனங்கள், அரசு அமைப்புகள், கல்வி நிறுவனங்கள் மற்றும் தொழில்முனைவோர் உள்ளிட்டோர் இதில் ஈடுபட்டுள்ளனர். வரி செலுத்துவோர் பெரும்பாலும் இந்த மோசடித் திட்டங்களில் ஈர்க்கப்பட்டு, கமிஷனுக்கு ஈடாக அதிக பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதாக வாக்குறுதி அளிக்கப்படுகிறார்கள். முழுமையாக மின்-செயல்படுத்தப்பட்ட வரி நிர்வாக அமைப்பு இருந்தபோதிலும், பயனற்ற தகவல் தொடர்பு வரி செலுத்துவோருக்கு உதவுவதில் ஒரு குறிப்பிடத்தக்க தடையாக உள்ளது. இத்தகைய ஐடிஆர் தயாரிப்பாளர்கள் பெரும்பாலும் மொத்த வருமானத்தை தாக்கல் செய்வதற்காக மட்டுமே தற்காலிக மின்னஞ்சல் ஐடிகளை உருவாக்குகிறார்கள், பின்னர் அவை கைவிடப்படுகின்றன, இதன் விளைவாக அதிகாரப்பூர்வ அறிவிப்புகள் படிக்கப்படாமல் போகின்றன. 'வரி செலுத்துவோரை முதலில் நம்புங்கள்' என்ற வழிகாட்டும் கொள்கையின்படி, துறை தன்னார்வ இணக்கத்தை வலியுறுத்தியுள்ளது. கடந்த ஆண்டு, சந்தேகத்திற்குரிய வரி செலுத்துவோர் தங்கள் வருமானத்தை திருத்தி சரியான வரியை செலுத்துமாறு எஸ்எம்எஸ் மற்றும் மின்னஞ்சல் ஆலோசனைகள் உட்பட விரிவான தொலைதொடர்பு முயற்சிகளை துறை மேற்கொண்டுள்ளது. வளாகத்திற்கு உள்ளேயும் வெளியேயும் நேரடி தொலைதொடர்பு திட்டங்களும் நடத்தப்பட்டுள்ளன. இதன் விளைவாக, கடந்த நான்கு மாதங்களில் சுமார் 40,000 வரி செலுத்துவோர் தங்கள் வருமானத்தை புதுப்பித்துள்ளனர், 1,045 கோடி மதிப்பிலான தவறான கோரிக்கைகளை தானாக முன்வந்து திரும்பப் பெற்றுள்ளனர். இருப்பினும், பலர் இணங்கவில்லை, ஒருவேளை இந்த ஏய்ப்பு மோசடிகளுக்குப் பின்னால் உள்ள சூத்திரதாரிகளின் செல்வாக்கின் கீழ் இருக்கலாம்.
மோசடியான கூற்றுகளுக்கு எதிராக, பொருந்தக்கூடிய இடங்களில் அபராதம் மற்றும் வழக்குத் தொடருதல் உள்ளிட்ட கடுமையான நடவடிக்கை எடுக்கத் துறை இப்போது தயாராக உள்ளது. 150 வளாகங்களில் நடந்து வரும் சரிபார்ப்புப் பயிற்சி, இந்தத் திட்டங்களுக்குப் பின்னால் உள்ள நெட்வொர்க்குகளை அகற்றவும், சட்டத்தின் கீழ் பொறுப்புணர்வை உறுதி செய்யவும் உதவும் டிஜிட்டல் பதிவுகள் உள்ளிட்ட முக்கியமான ஆதாரங்களை வழங்கும் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது. மேலும் விசாரணைகள் தற்போது நடந்து வருகின்றன. வரி செலுத்துவோர் தங்கள் வருமானம் மற்றும் தகவல் தொடர்பு ஒருங்கிணைப்புகளின் சரியான விவரங்களை தாக்கல் செய்யுமாறும், தேவையற்ற பணத்தைத் திரும்பப் பெறுவதாக உறுதியளிக்கும் அங்கீகரிக்கப்படாத முகவர்கள் அல்லது இடைத்தரகர்களின் ஆலோசனையால் பாதிக்கப்படக்கூடாது என்றும் மீண்டும் அறிவுறுத்தப்படுகிறார்கள். (வி. ராஜிதா) வருமான வரி ஆணையர் (ஊடகம் மற்றும் தொழில்நுட்பக் கொள்கை) & அதிகாரப்பூர்வ செய்தித் தொடர்பாளர், CBDT
The Income Tax Department has launched a large-scale crackdown on fraudulent claims of deductions and exemptions in Income Tax Returns (ITRs). Organized rackets, false filings, and misuse of beneficial provisions are under scrutiny.
➡️ This large-scale verification follows detailed analysis of misuse of beneficial provisions like deductions u/s 10(13A), 80GGC, 80E, 80D, 80EE, 80EEB, 80G, 80GGA and 80DDB, often in collusion with professional intermediaries. Advanced AI tools and third-party data are being used to identify suspicious patterns.
Details in the Press Release:
Government of India Ministry of Finance Department of Revenue Central Board of Direct Taxes
New Delhi, 14h July, 2025
Press Release
Income Tax Department Cracks Down on Bogus Claims of Deductions & Exemptions
The Income Tax Department initiated a large-scale verification operation across multiple locations in the country on 14th July 2025, targeting individuals and entities facilitating fraudulent claims of deductions and exemptions in Income Tax Returns (ITRs). This action follows a detailed analysis of the misuse of tax benefits under the Income-tax Act, 1961, often in collusion with professional intermediaries.
Investigations have uncovered organized rackets operated by certain ITR preparers and intermediaries, who have been filing returns claiming fictitious deductions and exemptions. These fraudulent filings involve the abuse of beneficial provisions, with some even submitting false TDS returns to claim excessive refunds.
To identify suspicious patterns, the Department has leveraged financial data received from thirdparty sources, ground-level intelligence, and advanced artificial intelligence tools. These findings are further substantiated by recent search and seizure operations conducted in Maharashtra, Tamil Nadu,Delhi, Gujarat, Punjab, and Madhya Pradesh, where evidence of fraudulent claims was found to have been used by various groups and entities.
Analysis reveals rampant misuse of deductions under sections 10(13A), 80GGC, 80E, 80D,80EE, 80EEB, 80G, 80GGA, and 80DDB. Exemptions have been claimed without valid justification.Employees of MNCs, PSUs, government bodies, academic institutions, and entrepreneurs are among those implicated. Taxpayers are often lured into these fraudulent schemes with promises of inflated refunds in return for a commission. Despite a fully e-enabled tax administration system, ineffective communication remains a significant hurdle in assisting taxpayers. It has been observed that such ITR preparers often create temporary email IDs solely for filing bulk returns, which are later abandoned,resulting in official notices going unread.
In line with its guiding principle of 'Trust Taxpayers First, the Department has emphasized voluntary compliance. Over the past year, the Department has carried out extensive outreach efforts,including SMS and email advisories, nudging suspected taxpayers to revise their returns and pay the correct tax. Physical outreach programs, both on and off campus, have also been conducted. As a result, approximately 40,000 taxpayers have updated their returns in the last four months, voluntarily withdrawing false claims amounting to 1,045 crore. However, many remain non-compliant, possibly under the influence of the masterminds behind these evasion rackets.
The Department is now poised to take stern action against continued fraudulent claims,including penalties and prosecution wherever applicable. The ongoing verification exercise across 150 premises is expected to yield crucial evidence, including digital records, that will aid in dismantling the networks behind these schemes and ensure accountability under the law.
Further investigations are currently underway.
Taxpayers are again advised to file correct particulars of their income and communication coordinates and not be influenced by advice from unauthorized agents or intermediaries promising undue refunds.
(V.Rajitha)
Commissioner of Income Tax(Media & Technical Policy) &Official Spokesperson, CBDT
